6.6.2季度任务
1.第6年第1季度
（1）归还短期贷款/支付利息
本季度需要偿还短期贷款21M，现金只剩2M，因此，需要借入短期贷款60M。现金剩余62M。
（2）更新应收款/归还应付款
41M应收款到期，6M应付材料款到期，现金剩余97M，总应收款由105M变为64M。
（3）接收原材料并付款
收到企业上季度定的R2原材料6个，R3原料3个，支付现金3M，现金剩余94M。
（4）下原料订单
P4全自动生产线已经安装了2个季度，R3和R4原料需要提前2个季度采购，因此，本季度原材料采购为9个R2，6个R3，6个R4。
（5）产品研发投资
研发P4，现金扣3M，剩余91M。
（6）更新生产/完工入库
更新生产，5条全自动生产线完工入库，成品库P1库存为2，P3库存为4。
（7）购买或调整生产线
2条P1全自动进行转产，支付转产费4M，P4全自动线继续安装，支付安装费4M，现金剩余83M。
（8）开始新的生产
3条P3全自动生产线开始新的生产，支付3M人工费，现金剩余80M。
（9）交货给客户
P1库存2个，P3库存3个，订单IO0P101、A06P307和B06P305交货，成品库存0，总应收款由64M变成117M。
（10）支付行政管理费用
企业每季度经营需要支付行政管理费用1M，现金变为79M。
2.第6年第2季度
（1）归还短期贷款/支付利息
偿还短期贷款21M和民间融资46M，现金剩余12M。
（2）更新应收款/归还应付款
本季度53M应收款到期，6M应付材料款到期，现金剩余59M，应收款由117变成64M。
（3）接收原材料并付款
收到企业以前订的R2原材料9个，R3原料3个，其中R2原料超过5个，下一季度付款，因此，只需支付现金3M，现金剩余56M。
（4）下原料订单
P4全自动生产线已经安装了3个季度，R3和R4原料需要提前采购，因此，本季度原材料采购为9个R2，6个R3，6个R4。
（5）产品研发投资
研发P4，现金减少3M，剩余53M。
（6）更新生产/完工入库
3条P3全自动线完成生产，P3成品库3个。
（7）购买或调整生产线
2条P1全自动生产线进行转产，支付转产费4M，P4全自动线继续安装，支付安装费4M，现金剩余45M。
（8）开始新的生产
3条P3全自动生产线已空余，开始新的生产，扣除工人工资3M，现金变为42M。
（9）交货给客户
产品P3库存存货为37个，因此订单B01P310交货，P3库存变成0，应收账款由64M变成93M。
（10）支付行政管理费用
企业每季度经营需要支付行政管理费用1M，现金变为41M。
3.第6年第3季度
（1）归还短期贷款/支付利息
本季度现金预算足够本季度企业经营，因此不需要贷款。
（2）更新应收款/归还应付款
42M应收款到期，6M应付材料费到期，现金变为77M，应收款由93M变成51M。
（3）接收原材料并付款
本季度收到R2原材料9个，R3原料6个，R4原料6个，因为R2、R3、R4原料均超过5个，下一季度付款，因此无需支付现金，现金剩余77M。
（4）下原料订单
本季度原材料采购为9个R2，6个R3，6个R4。
（5）产品研发投资
P4研发完成，暂不进行新产品研发。
（6）更新生产/完工入库
3条全自动生产线完工入库，P3成品库存3个。
（7）购买或调整生产线
加大P4的产量，抢占P4市场，因此本季度在B厂房投入2条P4全自动线B-P4-11和B-P4-12，支付8M的安装费，现金剩余69M。
（8）开始新的生产
2条转产的P4线已经转产完成，1条新安装的P4线已经安装完成，均可投入生产，因此本季度共有6条全自动线投产，支付6M工人工资，现金剩余63M。
（9）交货给客户
P3库存3个，订单B06P308交货，P3库存变为0，应收款由51M变为79M。
（10）支付行政管理费用
企业每季度经营需要支付行政管理费用1M，现金变为62M。
4.第6年第4季度
（1）归还短期贷款/支付利息
偿还短期贷款42M，现金剩余20M，不够本季度运营，因此借入短期贷款60M，民间融资40M。现金剩余120M。
（2）更新应收款/归还应付款
本季度22M应收款到期，21应付材料费到期，现金变为121M，应收款由79M变为57M。
（3）接收原材料并付款
本季度收到R2原材料9个，R3原料6个，R4原料6个，因为R2、R3、R4原料均超过5个，下一季度付款，因此无需支付现金，现金剩余121M。
（4）下原料订单
本季度原材料采购为9个R2，6个R3，6个R4。
（5）产品研发投资
P4研发完成，暂不进行新产品研发。
（6）更新生产/完工入库
6条自动线均完工入库，P3库存变为3个，P4库存为4个。
（7）购买或调整生产线
继续安装2条P4全自动生产线，扣除现金8M，现金剩余113M。
（8）开始新的生产
6条全自动线空闲，继续新的生产，支付人工费6M，现金变为107M。
（9）交货给客户
P3库存3个，P4库存3个，订单Q06P305和A06P401交货，产品库存变为0，应收款由57M变成115M。
（10）支付行政管理费用
企业每季度经营需要支付行政管理费用1M，现金剩余106M。
6.6.3年末任务
1.归还长期贷款
支付长期贷款利息8M，并借入长期短款40M，现金剩余138M。
2.支付设备维修费
6条全自动线，扣除设备维护费6M，现金剩余132M。
3.购买（或租赁）厂房
B厂房已经安装了3条全自动生产线，为了增加固定资产，购买B厂房，支付现金24M，现金剩余108M。
4.计提折旧
企业有5条老自动生产线，扣除折旧14M。（折旧影响了固定资产总值，因此扣除的14M只减少权益14M，而不减少现金）
5.市场开拓/ISO资格认证
市场和ISO认证全部完成。
6.年末关账
企业年终进行盘点，编制资产负债表、损益表和现金收支表等表格。
6.7.1年初任务
1.支付应缴税
B企业第6年年末税前利润为14M，根据25%的缴税比例，本年度需要交纳税金为4M，现金剩余104M。
2.制订广告方案
经过市场调查和竞争对手分析，小组讨论，B企业决定第7年P3产品的本地市场投放广告5M，区域市场投放5M，国内市场投放6M，亚洲市场投放5M；P4产品本地市场投放4M，区域市场投放4M，国内市场投放4M，亚洲市场投放4M，国际市场投放1M，现金剩余66M。
3.参加订单竞单
根据选单情况填写订单登记表。
4.制订企业本年度的计划
继续生产P3和P4，本年度开始研发P2。
任务清单每执行完一项操作，CEO请在上面打钩。
请按顺序执行下列各项操作。财务总监（助理）在方格中填写现金收支情况。
6.7.2季度任务
1.第7年第1季度
（1）归还短期贷款/支付利息
归还短期贷款63M，现金剩余3M。无法经营，借入短期贷款20M，现金剩余23M。
（2）更新应收款/归还应付款
应收款38M到期，21M应付材料费到期，现金剩余40M，应收款由115变成77M。
（3）接收原材料并付款
本季度收到R2原材料9个，R3原料6个，R4原料6个，因为R2、R3、R4原料均超过5个，下一季度付款，因此无需支付现金。
（4）下原料订单
本季度原材料下单11个R2，8个R3，10个R4。
（5）产品研发投资
研发P2，现金扣1M，剩余39M。
（6）更新生产/完工入库
更新生产，6条全自动生产线完工入库，成品库P3库存为3，P4库存为3。
（7）购买或调整生产线
继续安装2条P4全自动生产线，支付安装费8M，现金剩余31M。
（8）开始新的生产
6条全自动生产线开始新的生产，支付6M人工费，现金剩余25M。
（9）交货给客户
P3库存3个，P4库存3个，订单Q07P308、A07P405和B07P406交货，应收款由77M变成136M。
（10）支付行政管理费用
企业每季度经营需要支付行政管理费用1M，现金变为24M。
2.第7年第2季度
（1）归还短期贷款/支付利息
本季度企业经营现金充足，不借短期贷款。
（2）更新应收款/归还应付款
58M应收款到期，21M应付材料费到期，因此，现金剩余61M，应收款由136M变成78M。
（3）接收原材料并付款
本季度收到R2原材料11个，R3原料6个，R4原料6个，因为R3、R4原料均超过5个，下一季度付款，R2原料超过10个，下下季度付款，因此无需支付现金。
（4）下原料订单
本季度原材料下单9个R2，8个R3，10个R4。
（5）产品研发投资
